差旅费用报销管理规定

差旅费用报销管理规定

为了完善公司财务控制制度，加强公司费用的管理，本着严格、灵活、节约的精神，制定本规定。

第一章、差旅费报销规定

一、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，伙食补助按出差的自然（日历）天数计发。

二、乘坐交通工具、住宿和伙食补贴等执行以下标准：

 

 

三、出差期间，因特殊原因住宿费超标的，必须由公司主管领导签字方可报销，否则超出限额标准的部分自理；参加会议的人员报销旅费必须附上会议通知，按会议统一安排的标准报销。

四、出差人员全天误餐补贴按2︰4︰4分配补贴。

五、按以上标准报销出差伙食补助后，一律不得报销招待费。

六、因业务需要须招待客户（或与公司有关联的友好人士）时，须事先经主管领导批准后，方可报销。

七、凡有接待单位（或会议安排）免费提供住宿、用餐的，不予报销住宿费和误餐补贴。

八、工作人员被外单位抽调、或短期工作等，有外单位按照有关标准给予补贴，如外单位不予补贴时，有本公司按照相关标准给予补贴。

九、员工由公司安排的参加短期进修、学习期间的伙食补助费，按每天8元补助。专业培训班包伙食的不再补助。除特殊情况外，一般只报销往返车费。

十、确因任务紧急且路途遥远需要乘坐飞机的出差人员，必须经总经理审批。否则不得报销机票。

十一、实行费用包干的销售人员，报销办法按费用包干规定进行。

十二、报销注意事项:

1、员工报销时按财务部门规定填写报销单据，附原始票据(包括出差申请、车船票、住宿发票、会议通知、订票费、过路费、过桥费)等，无本人姓名的原始发票须在背面签名。

2、出差补助天数=出差返程日期—出差出发日期，半天不补。

3、报销时按规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不洁的不予报销;对涂改、伪造的票据、虚报出差天数的，不予报销。

4、原始票据丢失、毁损的，当事人需做出详细的书面说明，列出需报销单据的明细项目、金额，经主管签批后，报公司分管财务副总签批报销。

十三、美于差旅费借支的规定:

1、差旅费借款采取“前账不洁、后账不借”的原则，由主管会计根据员工已批准的出差申请进行审核;

2.借支额度一般为500~1000元，最高不超过2000元/人次，400公里以内的短途短期出差不借支差旅费，有个人先垫支后报;

3、差旅费借款须在出差返回后5个工作日内报销冲账，1个月之内未归还借款的，由财务部从其当月薪资中扣还。

 

第二章  其他补贴

十四  市内公务补贴

1、因公去市内办事，超过5小时，中餐无法回公司或回家吃饭的，补助误餐费5元，可于第二天通过填写差旅费报销单进行。

2、受公司派遣，较长时间在主机厂家办事的市场营销人员或技术、品管、售后人员中餐无法回公司或回家吃饭的，可在客户单位办理就餐券（卡），公司按中餐基本标准给予报销；如果没有此类手段就餐的，按5元/天.人给予补贴，可于第二天通过填写差旅费报销单进行，市场部可与月底列表集中申报。

3、各部门应对申报补贴的真实性负责。

 

第三章 附则

十五、本规定由财务部负责解释、修订。

十六、本规定从2009年2月15日起实行。