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真功夫蔡达标:两年多未阅公司资料

四年过去,需要通过法律途径证明股东身份的人换成了蔡达标。

27日,真功夫原董事长蔡达标就股东知情权起诉一案在广州市天河区人民法院审理。蔡达标诉状称,作为直接持有47%股份的大股东,其自2011年3月17日以后从未查阅到公司任何资料。蔡达标提出查阅董事会会议记录及决议、财务会计报告等多项请求。2009年,真功夫公司另一创始人、副董事长潘宇海曾以行使股东知情权理由起诉当时由蔡达标掌权的公司,最后胜诉。

此时的蔡达标身陷“连环案”并已被关押超过两年。

就在蔡达标申请行使股东知情权案开庭之前,潘宇海等股东提议召开临时董事会。已易主的今日资本一公司提请暂停蔡达标查阅账簿的要求,而潘宇海则提议追认此前设立的特别管理委员会决议有效及真功夫“跨界”从事其它行业。今年年初,真功夫董事会多数通过议案成立特别管理委员会,行使部分董事会的权限,遭到蔡家方面的明确反对。接近蔡家的人士认为,“追认”是为此前架空董事会的行为背书。

真功夫公司方面以案件涉及商业机密为由申请不公开审理。27日早上,蔡家方面人士向法院有关负责人提出反对意见。最终法院决定案件推迟至7月18日公开审理。

蔡达标的知情权

经济观察报获悉的蔡达标起诉书显示,蔡达标提出查阅真功夫餐饮管理有限公司自2011年3月至今的三项内容:一是全部股东会会议记录及决议、董事会会议记录及决议、监事报告、财务会计报告(包括月报、季报和年报)及审计报告;二是会计账簿;三是真功夫公司未经股东会、董事会审议批准而做出的可能影响股东权益的各项重大决策和行动的批准文件或决策程序信息。

其中,蔡达标起诉真功夫餐饮管理有限公司未经股东会、董事会审议批准而做出重大决策的事项包括:2012年2月提前向银行偿还贷款、将逾1.3589亿元债权或财产权益转让给广州真功夫快餐连锁管理有限公司、修改公司章程、拒绝变更董事长及董事等。

上述三项决策信息至关重要。据悉,真功夫方面早于约定还款日期偿还中国银行(2.68,-0.03,-1.11%)东山支行一笔巨额贷款,导致蔡达标亦需提前归还3600万反担保金。其时,真功夫提起诉讼称蔡达标取3600万反担保金作为个人用途,侵害公司利益。2012年8月17日,反担保金案作出终审判决,法院责令蔡达标偿还反担保金以及相关利息。

行使股东知情权,可能对案件搜证有利。去年刑事案件庭审过程中,蔡达标等人的代表律师多次在法庭上对公安提出异议,认为公安未“充分调查所有证据,排除其余多种可能性”,亦称“真功夫公司资料掌握在与蔡达标有股权纠纷的另一方手中,由真功夫提供资料有片面性”。

除了案件需要,蔡达标还透过其妹蔡春红对董事会的提案指出,有股东“在故意不告知蔡达标先生的情况下,随意处置公司资产、债权和重大事务。”蔡家方面人士对此称,诉股东知情权一案对确立蔡达标股东身份有重大意义,“不但可以查阅2011年以前的财务资料,也可以查阅2011年以后的资料。”

真功夫的尴尬

本月初真功夫公司召集召开临时董事会,其中多项提案与蔡达标诉知情权一事有关。

据媒体公开的《真功夫餐饮管理有限公司2013年第一次临时董事会会议提案》,已经易主的今日资本一公司认为蔡达标系假借股东知情权为名,行串通、翻供和干扰司法机关侦查活动为实,提请董事会暂停其查阅真功夫会计帐簿等资料的要求。潘宇海则提请董事会追认特别管理委员会已经做出相关决议,以及追认前述提前结清贷款的行为。

提案中另外两处引人注目的是,潘宇海提议真功夫“设立独立投融资平台、与有实力的他方合作开拓市场”以解决公司的资金困境,同时实施“走出去”战略和实施跨行业多元化战略,“包括但不限于择机向金融投资业、地产业、物流业等行业投资以及在境内外设立子公司等。”

真功夫在回应经济观察报时承认存在资金困局,其称:公司原董事长、部分高管涉案后导致公司声誉和融资能力受到严重影响,正常贷款渠道被堵塞,这个困局已经严重影响了公司的发展,为了公司、全体股东和员工的利益,公司需要创新发展模式。真功夫公司指出,跨界从事多个行业是“基于长远发展考虑,公司需要优化资产结构、改善产业布局”。

对于上述重大议案,真功夫方面是有铺排的。今年1月5日,真功夫召开董事会,成立“特别管理委员会”以解决因董事会僵局造成的公司经营问题。按照真功夫的设想,“董事会授权‘特别管理委员会’全权处理公司经营与发展事务,决定公司的重大事项,其权限以《公司章程》4.7条规定的董事会职权为限。”不过,当时潘宇海、双种子公司和今日资本一公司投了赞成票,蔡春红则代表蔡达标注明“对此次董事会不认可”。

翻查真功夫公司章程可知,第4.7条规定了董事会可以多数票通过的事项,包括更改经营范围、成立分支机构和子公司及批准部分贷款协议。如果特别管理委员会决议实施潘宇海提议的“设立独立投融资平台”和“跨界”,显然首先需要具备公司章程第4.7条所赋予的权力。

这也是潘宇海提出追认特别管理委员会决议有效性的原因。接近蔡家的人士指出,提出追认“正好反映出潘宇海管理真功夫到了一个尴尬的地步”。这位人士说:“追认是要为特别管理委员会架空董事会的行为背书。如果有董事写下反对意见,但董事会依然强硬推行的话,造成任何经济损失,将要承担相应责任。所以真功夫一方面认为1月的董事会顺利召开,一方面又需要追认议案的合法性”。

真功夫方面没有透露是否有为跨界其它行业做准备。作为餐饮公司,真功夫账上有大量现金,上述人士推测特别管理委员会不敢擅自使用,因为同样涉嫌挪用资金。

在资金困境的情况下,真功夫方面则称今年将新开108家店,到7月或8月能实现500家店的计划。按照进程,该108家店的计划将有大部分集中在未来半年完成。真功夫公司没有公布利润、负债及现金等情况。

“最薄弱的两项指控”

本月初,蔡达标等五人涉嫌职务侵占罪、挪用资金罪、抽逃出资罪案第四度开庭。该次开庭主要围绕1000万的挪用资金指控辩论。公诉指控2009年9月至2010年1月,蔡达标利用职务之便,指使洪人刚等人,虚构工程项目支出,以预付款的方式,挪用广州真功夫、深圳真功夫1000万转到东莞市逸晋公司的银行账号,由妹夫李跃义提取现金后存入蔡达标私人账号供其使用等,占用超3个月。辩方律师则出具新证据力陈1000万是真功夫对逸晋公司的装修工程欠款。

蔡达标的辩护律师陶武平对经济观察报说,(包括指控蔡达标挪用资金支付中山联动董事黄建伟薪酬在内)这两项指控是检方证据最薄弱的两项。

公诉方称,在1000万的两个汇款时间节点来看,是逸晋公司欠真功夫的钱,而非真功夫欠钱。这1000万挂在预付工程账款下,并无具体工程项目对应。此外该笔资金直至汇款后的9个月才冲减。

这份材料遭到李跃义代表律师的质疑。律师出示由逸晋公司编制的《2010年4月前工程结算情况统计表》作为新证据。资料显示,2009年1月至2010年4月,逸晋为真功夫新装修及扩建门店共计50间(含总部装修),另28间店提供了保修范围外的有偿维修或改建,欠付工程款达915万余元。

逸晋公司内部人士称,真功夫每装修一家门店都会由内部工程计价系统按采购标准自动生成一份大概的工程款,真功夫方面对这些门店是有记录的,不能不承认拖欠逸晋的工程款。

该人士向经济观察报提供多份据称是2011年9月真功夫与逸晋财务人员往来邮件截图。截图显示,双方核对了门店的装修费用,表格列有门店完工时间、真功夫已付款的时间和金额、未付款的金额。该表格统计的门店完工时间在2009年-2011年。邮件中,真功夫财务人员称“因前期1000万预付款的账务尚未清完”请逸晋完成配合补齐发票等工作。

对上述律师提交的新证据,检方认为是在开庭前才拿到,暂时无法核实和回应。