（6）采购人员经领导批准可借支空白支票（限制一定数额内开支），但必须在三天内到财务部报销，如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票；
（7）各项预付款先填借款单，按合同要求经酒店主管领导批准后再付款；
（8）低值易耗品报销手续必须建立低值易耗品卡片；
（9）年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表。
费用报销审批制度
1、酒店各项费用的审批报销应严格按照规定的权限执行：
（1）各部门的费用由主管领导核准、部门经理审查；
（2）酒店支付的大厦管理费，水电、空调，制服洗涤费，邮电通信费和劳动保险费等应付出的款项，由财务部经理审批并掌握分期付款数额；
（3）酒店各项福利费开支，如活动费、制服费等，由酒店总经理批准；
（4）医疗费按酒店规定每月定额发给；
（5）工会经费由酒店工会主席在规定的范围内签批；
（6）其余未明确的费用由总经理审批。
2、不得列入费用支出的项目有：
（1）对外投资的支出；
（2）被没收财物造成的损失，支付违约金、 滯纳金、赔偿金、被罚款以及赞助、损赠的支出；
（3）为购置、建造或转让无形资产、固定资产和其他资产发生的支出；
（4）不可抗力（如水灾、火灾、地震等）造成的固定资产、流动资产的损失；
（5）国家规定不得列入成本费用的其他开支。